Kansspelbelasting bij Online Casino's in Nederland in 2024

Bewerkingsdatum	17.09.2024
Beoordeling hoeveelheid	17
Hoeveelheid in database	161
Gecontroleerde hoeveelheid	129
Scam hoeveelheid	32
Beste aanbieding	Betsolino – Welkompakket 625% tot 8000€
Beschikbaar in Netherlands

Belangrijkste Belastingregels voor Online Casino’s in Nederland

Het belangrijkste voor gokkers is dat het gokwinstbelastingtarief 30.5% bedraagt, en dat casino’s in vaak de belastingaangifte voor casinowinsten zelf regelen. Toch zijn er ook belastingverplichtingen voor gokkers, die we hier zullen bespreken. 

Een korte Geschiedenis van de Nederlandse Kansspelbelasting

De meeste kansspelliefhebbers weten dat er een tijd was waarin gok slechts heel beperkt toegelaten werd binnen de Nederlandse samenleving, en de wetgeving was dan ook enorm restrictief. Het duurde decennia vooraleer verscheidene regeringen bepaalde hervormingen toelieten die de gokindustrie meer ruimte gaf om zich te ontwikkelen, en zo op zijn beurt sterk begon bij te dragen aan de Nederlandse maatschappij via de belastingaangifte voor casinowinsten. 

De grootste hervorming binnen de Nederlandse gokwetten vond echter pas in 2021 plaats, met de Wet Kansspelen op Afstand. Toen werd online gokken eindelijk legaal, en kwam er een belastingtarief van 30.5% op bruto spelinkomsten. De ambitie was klaar en duidelijk: het opzetten van een gereguleerde gokomgeving die via belastingen een nieuwe bron van inkomsten voor de Nederlandse staat zou vormen. 

Huidige Belastingtarieven en -Beleid

Zou komen we toe aan de huidige context, waarin de kansspelbelasting op online gokken en deze voor casino’s gelijkgetrokken werd op 30.5%. Maar hoeveel is nu de kansspelbelasting voor gokkers en casino’s, en zit hier een verschil op? 

Voor casino’s wordt de 30.5% toegepast op het geheel bedrag dat ingezet werd, na aftrek van de winst of prijs gewonnen op basis van de inzet. Dit is de belastingaangifte voor casinowinsten die casino’s zelf elke maand moeten indienen. Apart hiervan moeten spelers zelf zorgen dat ze voldoen aan de Nederlandse belastingverplichtingen voor gokkers door het gokwinstbelastingtarief van 30.5% op hun nettowinsten of prijzen te vermelden in hun jaarlijkse belastingaangiften. 

De berekening hier is essentieel aangezien het mogelijk is dat u 100 euro wint door een inzet van 10 euro. Hierop betaalt u 30.5 euro aan belastingen. Wint u echter 100 euro door een inzet van 80 euro dan zit u na het betalen van de belasting met een verlies van 10.5 euro.

Moet u Belasting Betalen op Gokken?

Zoals hierboven verduidelijkt, het is onder de Nederlandse gokwetten inderdaad verplicht om steeds de gokinkomsten te melden. Het gokwinstbelastingtarief van 30.5% wordt toegepast op alle winsten gemaakt bij kansspelen, ongeacht hoe groot of weinig deze zijn en waar of bij welke operator deze gewonnen werden.

Indien nettowinsten, dus de totale winst min de inzet, niet keurig in de belastingaangifte vermeld wordt, is er sprake van een strafbaar feit en zal er bij ontdekking hiervan mogelijks interest geëist worden op de onbetaalde belastingen. We raden dan ook alle kansspelliefhebbers aan om zo goed mogelijk een overzicht te bewaren van al hun gokactiviteiten, inclusief inzet en de behaalde winst. Zo kunnen pijnlijke verrassingen vermeden worden.

Hoe u Gokwinsten kunt Melden

Een overzicht alleen is natuurlijk niet voldoende om alle problemen te vermijden, we vertellen hier dan ook met plezier hoe de belastingaangifte voor casinowinsten concreet in zijn werk gaat.

Zoals aangegeven, de nettowinst is de totale winst na aftrek van de inzet gebruikt voor de winst, en dit bedrag kan of ingediend worden via het standaard belastingformulier voor de jaarlijkse belastingaangifte, of via het Nederlandse online belastingportaal, waar u uw DigiD account gebruikt om in te loggen.

Bij het melden van gokwinsten kan de volgende informatie omtrent gokactiviteiten opgevraagd worden: datum, totale inzet, totale winst. Deze info moet ook bevestigd kunnen worden via documentatie, bijvoorbeeld via ontvangstbewijzen of bankafschriften. Het is dan ook van groot belang dat u deze documenten bijhoudt op een manier die handig te consulteren valt tijdens de belastingaangifte voor casinowinsten. 

De deadline vastgelegd door de belastingdienst moet ook gerespecteerd worden. Indien de jaarlijkse deadline niet gehaald wordt dan kunnen zowel straffen als interesten op de winst gelegd worden. 

Bij het volgen van deze stappen is men volledig in naleving met de Nederlandse gokwetten. 

Belastingimplicaties Vergelijken: Lokale versus Offshore Casino’s

Nu zijn er ook Offshore casino’s, casino’s zonder CRUKS, buitenlandse en internationale casino’s dus. Zelfs voor ervaren gokkers zijn de verschillen tussen de twee verwarrend. Voorzien we graag de volgende tabel: 

	Lokale online casino’s	Offshore online casino’s
Belastingtarief	30,5 procent	Offshore gokbelastingen afhankelijk van de regio
Aangifte vereisten	Spelers moeten belastingaangifte voor casinowinsten zelf aangeven	Spelers moeten belastingaangifte voor casinowinsten zelf aangeven
Naleving	Streng maar duidelijk: naleving gebaseerd op de Nederlandse gokwetten	Minder streng wegens minder gereguleerd: correcte naleving is minder duidelijk
Juridische ondersteuning	Nederlandse spelers kunnen rekenen op een sterk wettelijk kader	Nederlandse spelers kunnen niet noodzakelijk rekenen op een sterk wettelijk kader
Documentatie	Spelers worden aangeraden om documentatie bij te houden. Lokale casino’s kunnen hier vaak bij helpen	Spelers worden ten stelligste aangeraden om documentatie bij te houden. Buitenlandse casino’s zijn mogelijks minder betrouwbaar hiervoor

Strategieën om de Belastingimpact te Minimaliseren

Nu we meer zicht hebben op de geschiedenis en huidige situatie van de belasting op online gokken en de Nederlandse gokwetten is het tijd om dit in enkele praktische tips te gieten. De volgende aanbevelingen kunnen elke Nederlandse gokker bijstaan bij hun belastingaangifte voor casinowinsten. 

1. Hou alle informatie omtrent gokactiviteiten bij, inclusief inzetten en winsten, om te gebruiken bij het melden van de gokinkomsten 
2. Gebruik bestaande aftrekposten; kijk vooraleer te starten met gokken na of er geen uitgaven aftrekbaar zijn die het belastbare inkomen verlagen.
3. Kies voor belastingvriendelijke casino’s. Met andere woorden, casino’s die klantvriendelijk zijn en spelers vlot voorzien van steun bij hun belastingaangifte voor casinowinsten
4. Volg de ontwikkelingen omtrent de Nederlandse gokwetten te volgen, zodat toekomstige problemen met naleving vermeden worden en toekomstige voordelen op tijd vastgesteld worden
5. Vraag advies bij belastingadviseurs zodat naleving geen probleem vormt en alle bestaande voordelen op de belastingstrategie toegepast worden 

Conclusie: door Kansspelbelastingen Schipperen in 2024

Het is nu wel duidelijk dat elke liefhebber van online kansspelen zich best zo goed mogelijk informeert over de Nederlandse gokwetten en de belastingheffing op online casino’s. Zoals we zagen hebben de belastingverplichtingen voor gokkers immers een directe impact op de winsten die gemaakt kunnen worden, en niemand wil te laat merken dat de vooropgestelde winst lager dan verwacht uitkomt. Of erger nog, dat de winst door verkeerde berekeningen, boetes of interesten uitkomt op een verlies. Zorg dus steeds dat alle gegevens omtrent gokactiviteiten bijgehouden worden, en zoek indien nodig steeds hulp bij geïnformeerde bronnen en adviseurs!

Veel Gestelde Vragen